Unsere Dienstleistungen

Wir vertreten unsere Kunden sowohl aus EU-Ländern als auch aus Nicht-EU-Ländern erfolgreich im Verfahren zur Rückerstattung der in Polen gezahlten Mehrwertsteuer (VAT).

Wir beraten ausländische Unternehmen bei der Umsetzung von Projekten, bei denen in Polen das Reverse-Charge-Verfahren (Übergang der Steuerschuldnerschaft) zur Anwendung kommt – dies gilt sowohl für Dienstleistungen als auch für Warenlieferungen, einschließlich der Lieferungen mit Montage.

Wir führen Steuerabrechnungen sowie Sozialversicherungsabrechnungen für Nichtansässige durch, einschließlich Personen, die Einkünfte erzielen, beispielsweise im Zusammenhang mit einer Entsendung zur Arbeit in Polen. Wir beraten auch bei der Auswahl der richtigen Beschäftigungsform und überwachen die Gestaltung von Verträgen für nach Polen entsandte Nichtansässige, um steuerliche Risiken zu minimieren.

Wir prüfen die Rechtmäßigkeit und die Höhe der einbehaltenen Quellensteuer (Withholding Tax), die von polnischen Einheiten bei der Auszahlung von Zinsen, Dividenden und Lizenzgebühren an ausländische Unternehmen einbehalten wird. Bei Bedarf begleiten wir im Namen unseres Kunden – des ausländischen Steuerpflichtigen – das Rückerstattungsverfahren bei den polnischen Steuerbehörden.

Für Unternehmer aus Ländern außerhalb der EU, die sich für Umsatzsteuerzwecke in Polen registrieren möchten, ist die Ernennung eines Fiskalvertreters erforderlich. Die Fiskalvertretung stellt nicht nur eine Herausforderung für ausländische Steuerpflichtige dar, sondern auch für den polnischen Vertreter, da sie mit finanziellen Risiken aufgrund der gesamtschuldnerischen Haftung des Vertreters für die Verpflichtungen des Steuerpflichtigen verbunden ist. Im Laufe der Jahre haben wir Mechanismen entwickelt, die es uns ermöglichen, unsere Risiken zu begrenzen, und daher sind wir in der Lage, solche Dienstleistungen anzubieten.

Wir sind spezialisiert auf die umfassende Abrechnung von Bau- und Montageprojekten unter Beteiligung von Generalunternehmen und Subunternehmen aus dem Ausland. Wir beraten nicht nur bei der Gestaltung von Verträgen zwischen den am Investitionsprozess beteiligten Parteien, sondern arbeiten auch aktiv mit unseren Kunden zusammen, um mögliche Steuerrisiken zu minimieren. Zusätzlich führen wir laufende Steuerabrechnungen für Unternehmen durch, die auf dem Gebiet Polens an Bauprojekten beteiligt sind.

Wir vertreten unsere Kunden erfolgreich nicht nur während Steuerprüfungen und steuerlichen Verfahren, sondern auch vor Verwaltungsgerichten.

Wir führen die Lohnabrechnung für in Polen beschäftigte Personen sowohl für Unternehmen aus der EU als auch außerhalb der EU durch. Wir beraten bei der Auswahl der richtigen Beschäftigungsform und überwachen die Gestaltung von Verträgen, die zwischen ausländischen Unternehmen und polnischen Mitarbeitern geschlossen werden, um steuerliche Risiken zu minimieren.

Wir führen eine Prüfung von Transaktionen zwischen Einheiten durch, um unter anderem festzustellen, ob sie kapitalmäßig, personell oder auf andere Weise miteinander verbunden sind, sowie um die Art der Transaktion zu bestimmen. Nach einer vorläufigen Prüfung ermitteln wir, ob eine bestimmte Transaktion der Pflicht zur Erstellung einer Verrechnungspreisdokumentation unterliegt. Anschließend erstellen wir die gemäß den Einkommensteuervorschriften erforderliche Verrechnungspreisdokumentation.

Wir analysieren das Risiko und die Möglichkeiten der Entstehung von Betriebsstätten ausländischer Unternehmer in Polen (sowohl bei der Umsatzsteuer als auch bei der Einkommensteuer). Wir präsentieren die Vor- und Nachteile solcher Lösungen und schlagen unseren Kunden rechtlich konforme sowie gleichzeitig optimale Abrechnungsmethoden vor.

Wir führen eine Analyse der Abrechnungen zwischen Unternehmehmen durch, die an Reihengeschäften beteiligt sind, und beraten, wie steuerliche Risiken, die mit solchen Transaktionen verbunden sind, vermieden werden können. Bei komplexen grenzüberschreitenden Geschäftsmodellen, die steuerliche Auswirkungen nicht nur in Polen haben, arbeiten wir mit bewährten Partnern zusammen – Beratungsfirmen aus Deutschland und Österreich.

Wir überprüfen, ob das Unternehmen in Polen zur Registrierung für Intrastat-Berichtszwecke verpflichtet ist. Falls ja, führen wir den Registrierungsprozess durch, erstellen laufende Berichte und übernehmen im Namen unserer Kunden sämtliche Kontakte mit den Zollbehörden in Bezug auf die entstandenen Verpflichtungen.

Wir entwickeln steuerlich sichere Geschäftsmodelle sowohl für Warentransaktionen als auch für Dienstleistungen. Die von uns vorbereiteten Modelle sichern wir mit steuerlichen Aussagen und USt-Satzinformationen ab und – falls erforderlich – auch mit Auslegungen, die vom Statistischen Hauptamt und der Sozialversicherungsanstalt herausgegeben werden.

Wir bieten Unterstützung bei steuerlichen Aspekten von Transaktionen wie Asset- und Share-Deals sowie bei der Restrukturierung der Geschäftsform. Wir beraten in Bezug auf die steuerliche Qualifikation des Gegenstandes der jeweiligen Transaktion und bewerten die steuerlichen Auswirkungen der Transaktion im Bereich der Einkommensteuer sowie der Umsatzsteuer (VAT) und der Steuer auf zivilrechtliche Handlungen (PCC).